一、 政策依据         

中国人民银行 国家市场监督管理总局颁布一个文件，〔2024〕第3号令，文件名称叫《受益所有人信息管理办法》，这个文件的核心内容，就是要求市场主体（包括但不限于公司），将收益所有人的信息向国家有关部门进行备案。

下列主体(以下统称备案主体)应当根据本办法规定通过相关登记注册系统备案受益所有人信息:

个体工商户无需备案受益所有人信息。

特别提醒

注册资本(出资额)不超过1000万元人民币的备案主体，同时满足以下条件，可免于备案受益所有人信息:

三、哪些人为

备案主体的受益所有人?

受益所有人：

1、通过直接方式或者间接方式 最终拥有备案主体25%以上股权、股份或者合伙权益;

2、虽未满足第一项标准，但 最终享有备案主体25%以上收益权、表决权;

3、虽未满足第一项标准，但 单独或者联合对备案主体进行实际控制。

特别说明

实际控制包括但不限于:

通过协议约定、关系密切的人等方式实施控制，例如决定法定代表人、董事、监事、高级管理人员戏者执行事务合伙人的任免，决定重大经营、管理决策的制定或者执行，决定财务收支，长期实际支配使用重要资产或者主要资金等。

4、 不属于以上三种情形的 ，应当将备案主体中负责日常经营管理的人员视为受益所有人进行备案。

四、什么时候进行备案登记?

1、备案主体在 设立登记时 ，应当 通过相关登记注册系统备案受益所有人信息。

2、 无法通过相关登记注册系统办理设立登记的， 可以现场办理，并在设立登记之日起30日内，通过相关登记注册系统备案受益所有人信息。

备案主体受益所有人信息发生变化，或者不再符合承诺免报条件的， 应当自发生变化或者不符合承诺免报条件之日起30日内，通过相关登记注册系统备案受益所有人信息。

五、哪些人可以不备案？

个体工商户，非公司企业法人、个人独资企业、农民专业合作社

注册资本不超过1000万元且股东为自然人的，如果不存在股东、合伙人以外的自然人对其实际控制或者从其获取收益，承诺后免于备案受益所有人信息。

六、备案受益所有人

需要填报哪些信息?

备案主体备案受益所有人信息时，应当填报下列信息:

需要特别补充的信息

① 拥有备案主体25%以上股权、股份或者合伙权益的受益所有人， 还应当填报持有股权、股份或者合伙权益的比例;

② 最终享有备案主体25%以上收益权、表决权的受益所有人， 还应当填报收益权、表决权的比例;

③ 单独或者联合对备案主体进行实际控制的受益所有人 ，还应当填报实际控制的方式。

七、不登记或登记有误的后果

中国人民银行及其分支机构发现备案主体备案的受益所有人信息不准确的， 应当责令备案主体限期改正;拒不改正的，处5万元以下的罚款